Продаєте онлайн — на Amazon чи у власному магазині — через естонську OÜ? ПДВ із продажів споживачам у ЄС може йти з Естонії однією декларацією OSS, а податок на прибуток — лише коли прибуток виплачують. Ми стежимо за межами ПДВ і тим, де лежить товар, від першого замовлення й перетворюємо кожну виплату на чистий облік.
Одна декларація з Естонії замість VAT-номера в кожній країні, куди ви продаєте. Це економить купу паперів — у межах, які варто знати.
Джерело: сторінки Європейської комісії про One Stop Shop і Податково-митна служба Естонії.
Виплата приходить одним числом. Перш ніж потрапити в облік, вона розкладається на складники — за звітами самої платформи, продаж за продажем.
плюс Продажі за країнами покупців
Кожен продаж позначаємо країною, куди пішов товар: від неї залежить, чий ПДВ діє.
плюс ПДВ, який ви зібрали
Естонський або країни покупця, задекларований через OSS. Він проходить крізь магазин і ніколи не є вашим доходом.
мінус Комісії платформи й платіжних сервісів
Витрати бізнесу. Комісія з рахунком з-за кордону може принести власний обовʼязок із ПДВ, тож ми перевіряємо кожного постачальника.
мінус Повернення
Відносимо до продажу, з якого вони виникли, а не як нову витрату.
дорівнює Виплата
Те, що надходить на рахунок. Зіставляємо її зі складниками вище, щоб облік показував, скільки ви справді продали й витратили.
Вирішують дві межі. Одна — про Естонію, друга — про решту ЄС. Вони рахують різні продажі, тож ми стежимо за обома — від першого замовлення.
Реєстрація платником ПДВ стає обовʼязковою — заява протягом 3 робочих днів
Діє ПДВ країни покупця — через OSS його сплачують з Естонії
Шість місць, де продавці зазвичай спотикаються, — і що ми робимо з кожним.
Переміщення товару на склад за кордоном — як-от Amazon FBA — саме по собі подія для ПДВ, а продаж звідти може вимагати реєстрації платником ПДВ у тій країні. Ми помітимо це у ваших даних заздалегідь; місцеві подання — робота місцевого фахівця.
Понад €10 000 товарів з інших країн ЄС за календарний рік — і потрібна обмежена реєстрація платником ПДВ, навіть якщо ваші продажі ще малі.
Реклама чи програми від іноземної компанії, не зареєстрованої платником ПДВ в Естонії, можуть означати обмежену реєстрацію за будь-якого обороту. Ми перевіряємо кожного нового постачальника.
Зареєстрована платником ПДВ OÜ продає товари, які вивозять до компанії — платника ПДВ в іншій країні ЄС, за ставкою 0% як внутрішньоєвропейська поставка, з VAT-номером покупця в рахунку. Зареєструватися можна й до досягнення межі — добровільно, якщо компанія вже веде діяльність.
Для ввезення й вивезення товарів потрібен номер EORI — компанія оформлює його в e-MTA. Продаж ввезених товарів споживачам має свою схему, IOSS.
Естонська компанія сплачує 0% з прибутку, який лишає собі, — тож гроші, що повертаються в товар і рекламу, лишаються цілими. Податок — коли прибуток виходить, і це ми плануємо разом.
ПДВ, облік і звітність магазину, що продає по ЄС, — дистанційно, щомісяця.
Для продажів по ЄС зазвичай підходить «Зростання»: у ньому звітність OSS / IOSS, Amazon FBA і зарплата для одного-двох працівників. Тільки починаєте й замовлень небагато? Скажемо, чи вистачить меншого тарифу, — ще до оплати.
Ціни в євро, без ПДВ. Чи додається ПДВ, залежить від нашого статусу платника й від того, де зареєстрована ваша компанія, — це видно в пропозиції ще до підписання.
Продажі по ЄС, є працівники
€125 /міс
Відгуки, які наші клієнти залишили на Fiverr, — дослівно.
Наш тег: Річний звіт
EN
UAI was overwhelmed with the annual report of my Estonian company and Olena did it competently and patiently. Many thanks once again.
Наш переклад з англійської: Мене приголомшив річний звіт моєї естонської компанії, і Олена зробила його компетентно й терпляче. Ще раз щиро дякую.
Ні — OSS добровільний. Щойно ваші продажі споживачам в інших країнах ЄС разом перевищать €10 000 цього або минулого року, діє ПДВ країни кожного покупця. OSS дає змогу задекларувати й сплатити все з Естонії — одна декларація раз на 3 місяці — замість реєстрації в кожній країні. Приєднавшись, ви охоплюєте ним усі такі продажі. Докладніше — у гайді про ПДВ і OSS.
Важить не лише те, де ви продаєте, а й де лежить товар. Якщо Amazon зберігає його на складі в іншій країні ЄС, це може означати реєстрацію платником ПДВ там — а OSS цього не покриває. Ми переносимо звіти Amazon у ваш естонський облік, позначаємо товар за кордоном і заздалегідь кажемо, коли місцева реєстрація ймовірна. Подання в тій країні — робота місцевого фахівця.
Не для нас. Виплата — це ваші продажі мінус комісії й повернення платформи, тож одним числом в облік вона не йде. Ми розкладаємо її на продажі, комісії й повернення за звітами самої платформи, щоб облік показував, скільки ви справді продали і скільки витратили.
Може. Закупівля товарів з інших країн ЄС понад €10 000 за календарний рік означає обмежену реєстрацію платником ПДВ в Естонії — навіть якщо ваші продажі нижчі за основну межу. В обмеженому статусі ПДВ із цих закупівель сплачують, але повернути ПДВ із витрат не можна — це дає лише повна реєстрація.
Якщо компанія ввозить чи вивозить товари — скажімо, везе товар з-поза ЄС, — так: номер EORI обовʼязковий для митних операцій, і компанія оформлює його в e-MTA. Скажемо, чи потрібен він вашому ланцюгу постачання, ще до першої відправки.
Так — саме під це й збудований естонський податок на прибуток. Прибуток, що лишається в компанії, оподатковується за ставкою 0%; податок настає, коли прибуток виходить, — 22% від валової суми дивідендів. Ваш особистий податок із того, що ви забираєте, залежить від того, де ви живете. Як працює податок на прибуток в Естонії.
Ваші канали, ринки й де лежить товар. Скажемо, які правила ПДВ стосуються саме вас, що варто налаштувати вже зараз і скільки коштуватиме рік обліку. Без зобовʼязань.
Відповімо протягом одного робочого дня